Налоги фитнес-клуба: как контролировать с помощью CRM
Финансовая прозрачность и грамотный учет — обязательные условия для развития фитнес-бизнеса. Особенно с учётом новых требований к налоговой отчетности, выдаче справок на налоговые вычеты и растущего внимания со стороны ИФНС. В 2025 году многие клубы столкнутся с необходимостью адаптироваться к изменениям в законодательстве. В этой статье разберём, какие налоги в фитнесе нужно учитывать, как правильно оформлять документы и почему здесь нужна CRM-система.
Выдача справок для налогового вычета
С 2022 года у россиян появилась возможность получить налоговый вычет за занятия спортом, включая услуги фитнес-клубов. Но чтобы клиент смог воспользоваться этой льготой, клуб должен правильно оформить справку. От качества оформления зависит не только судьба вычета, но и возможность избежать претензий со стороны налоговой.
Как указывать сумму и налоговый период?
Если клиент оплатил годовой контракт, например, в декабре 2024 года, то в справке за 2025 год должна быть указана только сумма за фактически оказанные услуги в этом периоде. Ошибка в сумме может привести к отказу в вычете или, хуже того, к проверке организации.
Справка должна отражать налоговый период, в который реально оказывались услуги. Если клиент посещал клуб по контракту, заключенному в 2024 году, но продолжил тренировки в 2025 году — в справке должен быть указан 2025 год как период фактического предоставления услуги.
Кто имеет право на вычет?
Родители — за детей до 18 лет или студентов-очников до 24 лет.
Один из супругов — по заявлению с согласием второго.
Получатель подарочного сертификата — только при его активации.
Чтобы клиент получил вычет, фитнес-клуб должен быть включен в утвержденный перечень организаций, оказывающих физкультурно-оздоровительные услуги. Также необходимо, чтобы у клуба был подходящий ОКВЭД (например, 93.13 — фитнес-клубы, спортивные залы).
Особенности хранения документов
Согласно подп. 5 п. 3 ст. 24 НК РФ:
Заявления на вычет хранятся 5 лет.
Копии справок также рекомендуется хранить не менее 5 лет.
При подаче декларации на бумаге клиент должен самостоятельно приложить корректирующую справку. Если он этого не сделает, ИФНС может инициировать проверку — как в отношении клиента, так и клуба.
Важно: если организация вышла из реестра в 2025 году, справку можно выдать только за 2024 год. Иначе налоговая откажет в вычете.
Фитнес: какие налоги платить в 2025 году?
Вопрос налогообложения — один из самых острых для владельцев клубов. С 2025 года изменения затронули многие привычные форматы работы.
УСН (упрощенная система налогообложения) продолжает действовать, но лимиты по выручке стали строже и обязательства по подтверждению статуса жёстче.
Фитнес-клубы на УСН могут применять ставку 6% (доходы) или 15% (доходы минус расходы).
Если клуб оказывает дополнительные услуги (SPA, кафе, продажа товаров), важно помнить: по ним может применяться иная система налогообложения.
При превышении лимитов или несоблюдении условий УСН организация переходит на ОСНО и платит НДС.
Стоит учесть, что некоторые услуги (например, аренда залов или продажа товаров) облагаются НДС, даже если основная деятельность на УСН. Это нужно знать при ведении учета и расчетах с клиентами.
Изменения в налогообложении с 2025 года
С 2025 года вступили в силу поправки, которые затрагивают налоговое администрирование в сфере фитнеса:
Ужесточен контроль за документами, подтверждающими налоговые вычеты.
Повышены требования к прозрачности операций.
Клубы, не предоставляющие корректные справки, могут попасть под выездные проверки.
Также усилено взаимодействие налоговых органов с кассовыми операциями. Это значит, что любая ошибка в чеке, справке или расхождение данных может быть автоматически зафиксировано ИФНС.
impulseCRM — ваш помощник в контроле налогов
Современный фитнес-клуб — это не только залы и фитнес-тренеры, но и налоги с грамотной управленческой инфраструктурой. impulseCRM помогает контролировать налоги, соблюдение законодательства и оформление документов.
Система интегрируется с онлайн-кассами, автоматически сохраняет информацию о платежах, помогает формировать справки на налоговый вычет. Это исключает риск ошибок и снижает нагрузку на администраторов.
Аналитический модуль impulseCRM позволяет:
Отслеживать налоговые периоды по каждому клиенту.
Формировать отчетность по кассовым операциям.
Готовить данные для налогового консультанта или бухгалтера.
Кроме налогового контроля система включает в себя:
Полный учёт клиентов и продаж
Онлайн-запись и напоминание о тренировках
Программы лояльности и управление абонементами
Интеграции с популярными платежными системами
Работа с отзывами, email- и SMS-рассылки
Аналитика посещаемости и выручки
impulseCRM — это не просто CRM, а полноценный инструмент для управления клубом с учетом специфики отрасли, в том числе в части налогообложения
Прежде чем разбираться в тонкостях настройки и внедрения, давайте разберёмся, что это такое. Рекуррентные, или повторяющиеся платежи — это автоматическое списание определенной суммы с банковской карты или другого платежного средства клиента с заданной периодичностью.
Разбираем, как вести бухгалтерский учет: выбор налогообложения, учет доходов, онлайн-касса и автоматизация с impulseCRM для удобного и надежного учета.
В этой статье мы рассмотрим, как сделать рассылку в Битрикс 24, а также расскажем об его аналогах, которые подойдут вашему бизнесу больше и предоставят возможности для более точной настройки.
CRM (Customer Relationship Management) — это не просто программа для хранения информации, а стратегический инструмент, который помогает выстраивать системную работу с клиентами, улучшать обслуживание и увеличивать продажи.