Налоги фитнес-клуба: как контролировать с помощью CRM

Финансовая прозрачность и грамотный учет — обязательные условия для развития фитнес-бизнеса. Особенно с учётом новых требований к налоговой отчетности, выдаче справок на налоговые вычеты и растущего внимания со стороны ИФНС. В 2025 году многие клубы столкнутся с необходимостью адаптироваться к изменениям в законодательстве. В этой статье разберём, какие налоги в фитнесе нужно учитывать, как правильно оформлять документы и почему здесь нужна CRM-система.

Выдача справок для налогового вычета

С 2022 года у россиян появилась возможность получить налоговый вычет за занятия спортом, включая услуги фитнес-клубов. Но чтобы клиент смог воспользоваться этой льготой, клуб должен правильно оформить справку. От качества оформления зависит не только судьба вычета, но и возможность избежать претензий со стороны налоговой.

Как указывать сумму и налоговый период?

Если клиент оплатил годовой контракт, например, в декабре 2024 года, то в справке за 2025 год должна быть указана только сумма за фактически оказанные услуги в этом периоде. Ошибка в сумме может привести к отказу в вычете или, хуже того, к проверке организации.

Справка должна отражать налоговый период, в который реально оказывались услуги. Если клиент посещал клуб по контракту, заключенному в 2024 году, но продолжил тренировки в 2025 году — в справке должен быть указан 2025 год как период фактического предоставления услуги.

Кто имеет право на вычет?

Родители — за детей до 18 лет или студентов-очников до 24 лет.
Один из супругов — по заявлению с согласием второго.
Получатель подарочного сертификата — только при его активации.

Чтобы клиент получил вычет, фитнес-клуб должен быть включен в утвержденный перечень организаций, оказывающих физкультурно-оздоровительные услуги. Также необходимо, чтобы у клуба был подходящий ОКВЭД (например, 93.13 — фитнес-клубы, спортивные залы).

Особенности хранения документов

Согласно подп. 5 п. 3 ст. 24 НК РФ:

Заявления на вычет хранятся 5 лет.
Копии справок также рекомендуется хранить не менее 5 лет.

При подаче декларации на бумаге клиент должен самостоятельно приложить корректирующую справку. Если он этого не сделает, ИФНС может инициировать проверку — как в отношении клиента, так и клуба.

Важно: если организация вышла из реестра в 2025 году, справку можно выдать только за 2024 год. Иначе налоговая откажет в вычете.

Фитнес: какие налоги платить в 2025 году?

Вопрос налогообложения — один из самых острых для владельцев клубов. С 2025 года изменения затронули многие привычные форматы работы.

УСН (упрощенная система налогообложения) продолжает действовать, но лимиты по выручке стали строже и обязательства по подтверждению статуса жёстче.
Фитнес-клубы на УСН могут применять ставку 6% (доходы) или 15% (доходы минус расходы).
Если клуб оказывает дополнительные услуги (SPA, кафе, продажа товаров), важно помнить: по ним может применяться иная система налогообложения.
При превышении лимитов или несоблюдении условий УСН организация переходит на ОСНО и платит НДС.

Стоит учесть, что некоторые услуги (например, аренда залов или продажа товаров) облагаются НДС, даже если основная деятельность на УСН. Это нужно знать при ведении учета и расчетах с клиентами.

Изменения в налогообложении с 2025 года

С 2025 года вступили в силу поправки, которые затрагивают налоговое администрирование в сфере фитнеса:

Ужесточен контроль за документами, подтверждающими налоговые вычеты.
Повышены требования к прозрачности операций.
Клубы, не предоставляющие корректные справки, могут попасть под выездные проверки.

Также усилено взаимодействие налоговых органов с кассовыми операциями. Это значит, что любая ошибка в чеке, справке или расхождение данных может быть автоматически зафиксировано ИФНС.

impulseCRM — ваш помощник в контроле налогов

Современный фитнес-клуб — это не только залы и фитнес-тренеры, но и налоги с грамотной управленческой инфраструктурой. impulseCRM помогает контролировать налоги, соблюдение законодательства и оформление документов.

Система интегрируется с онлайн-кассами, автоматически сохраняет информацию о платежах, помогает формировать справки на налоговый вычет. Это исключает риск ошибок и снижает нагрузку на администраторов.

Аналитический модуль impulseCRM позволяет:

Отслеживать налоговые периоды по каждому клиенту.
Формировать отчетность по кассовым операциям.
Готовить данные для налогового консультанта или бухгалтера.

Кроме налогового контроля система включает в себя:

Полный учёт клиентов и продаж
Онлайн-запись и напоминание о тренировках
Программы лояльности и управление абонементами
Интеграции с популярными платежными системами
Работа с отзывами, email- и SMS-рассылки
Аналитика посещаемости и выручки

impulseCRM — это не просто CRM, а полноценный инструмент для управления клубом с учетом специфики отрасли, в том числе в части налогообложения